پایان نامه مطالعه تطبیقی سیاست کیفری ایران وحقوق جزای بین الملل درقبال تطهیرپول های نامشروع (پول شویی)
فهرست محتوا
چکیده:
جرم بزه پول شویی از جرائم جدیدی است که وارد چرخه مالی کشور شده است بررسی وتحقیق موضوع فواید زیادی دارد که ما دراین تحقیق تــلاش کردیم. ماهیــّت لــغوی واصطلاحی پول شویی رابررسی کنیم، اهداف آن رابرشماریم، عوارضی راکه درپی دارد بیان نما ئیم، مراحـل وفرآینـــدپول شویی ازجمله مباحثی است موضوع ماراغنا میبخشد روشهای تطهیر، ماهیّت حقوقی، جایـگاهپول شویی درطبقه بندی جرائم وهمچنین ویژگیهای بزه پول شویی ازدیگرتحلیل های ماخواهدبـود. واکنشهای ملی وفرامـلی با رویکرد همکاریهای بیـن المللی، تعیین مسئولیت کیفری برای اشخاصحقوقی درجرم پول شویی در این تحقیق مد نظر هست. ارزیابیهایی صورت میگیرد. براساس ارزیابی و تحقیق، راهکا رها و پیشنها دا تی آورده خواهـــدشد. عنصرقانونی جــرم پول شویی درقانون اساسی و قوانین مــوضوعه (عادی) وآئین نامهها ومقــــــّررات بعنوان ضمائم تحقیق تدوین گردید. ودرآخرمنابع بکارگیری شده پایان بخش این تلاش علمی ماقرارمی گیـرد. باتــوجه به نگاه بــه منابع پایان نامهها و مقا لات و نشریات و…. سعی شده است منابع جدیدی را بکار گیری نمائیم و از نظرات ومباحث آن منابع بهره بیشتری ببریم. امیدواریم مفید فایده باشد.
کلید واژگان: 1-تطهیر 2-پولهای نامشروع 3-فرایند تطهیر 4- روشهای تطهی
فهرست مطالب
عنوان | صفحه |
مقدمه | 1 |
الف) اهمیت موضوع تحقیق 2 | 3 |
ب) اهداف تحقیق 2 | 3 |
ج) پرسشهای تحقیق 3 | 4 |
د ) فرضیههای تحقیق | 4 |
و) روش تحقیق | 5 |
ی) سازماند هی تحقیق | 6 |
فصل نخست: مفا هیم، اهدا ف، عوارض و درآمدی بر فرآیند وشیوه های تطهیر پولهای نامشروع | 6 |
مبحث نخست: واژه شناسی و درآمدی بر اهداف و عوارض تطهیر | 9 |
گفتار نخست: واژه شناسی | 10 |
الف) مفهوم لغوی پول شویی | 10 |
ب) مفهوم اصطلاحی پول شویی | 12 |
گفتار د وم: اهد اف | 20 |
ا لف) پنهان کر دن جرم اصلی | 21 |
ب) حفظ و حراست از داراییهای مشکوک | 21 |
ج) مصرف د رآمد تطهیر شد ه د ر فعالیتهای غیر قانونی | 21 |
گفتار سوم: عوارض پول شویی | 31 |
مبحث د وم: فرایند و شیوههای پول شویی | 39 |
گفتار نخست: فرایند پول شویی | 40 |
الف) مرحله سر مایه گذاری | 40 |
ب) مرحله تبدیل | 40 |
ج) مرحله اد غام | 40 |
گفتار دوم: روشهای تطهیر | 50 |
الف) استفاد ه از مؤسسات مالی و اعتباری | 50 |
ب) انتقالات الکترونیکی و اینتر نتی | 50 |
ج) پناهگا ه های مالیاتی | 50 |
د) استفاده ازپوشش های تجاری مشروع | 50 |
و) خرید اوراق سهام | 50 |
ی) انتقال وجوه به خارج از کشور | 50 |
هـ) خرید و فروش آثار هنری | 50 |
فصل د وم: تحلیل حقوقی بزه پول شویی و د رآمدی بر واکنشهای ملی و فراملی در قبال آن | 72 |
مبحث نخست: بررسی حقوقی | 74 |
گفتار نخست: ماهیت حقوقی پول شویی | 75 |
گفتار دوم: جایگاه پول شویی در طبقه بندی جرائم | 83 |
گفتار سوم: ویژگیهای بزه پول شویی | 91 |
الف) سازمان یافتگی | 91 |
ب) فراملی بودن | 99 |
ج) تعد د مر تکبین | 102 |
د) مالی بودن بزه | 105 |
مبحث دوم: واکنشهای ملی و فراملی در قبال پول شویی | 109 |
گفتار نخست: واکنشهای فراملی | 110 |
الف) اسناد بین المللی | 110 |
1-اعلا میه بال 1988 | 110 |
2-کنوانسیون وین 1988 | 110 |
3-کنوانسیون تطهیر پول شورای اروپا 1990 | 110 |
4-دستوالعمل شورای اروپا 1991 | 110 |
5-کنوانسیون سازمان ملل متحد 2000 (پالرمو) | 111 |
6-گروه اقدام مالی (1989FATF) | 111 |
ب) همکاریهای بین المللی | 121 |
1-معاضد ت حقوقی متقابل | 121 |
2- استرداد متهمان ومحکوما ن | 121 |
3-انتقال دادرسی | 133 |
-مصادره عواید واموال ناشی از جرم | 137 |
5-همکاریهای پلیسی | 143 |
گفتار دوم: واکنش ملی | 150 |
الف) جرم انگاری بزه پول شویی | 150 |
1-رکن قانونی | 150 |
2-رکن مادی | 150 |
3-رکن معنوی | 150 |
ب) تعیین مسولیت کیفری برای اشخاص حقوقی | 175 |
ج) ارزیابیها و راهکارها | 177 |
نتیجه گیری | 179 |
پیشنهادات | 181 |
ضمائم | 181 |
منابع | 201 |
مقدمه
بنام خداوند جان آفرین حکیم سخن برزبان آفرین
بررسی اسناد وسوابق تاریخ هستی وزندگی بشری نشان میدهد که قبل از هبوط آدم به کره خاکی انسانهای
دیگری وجود داشتهاند مبین این موضوع آیه 30 سوره بقره میباشد که خداوند به ملائکان می فرمایدمی خـواهم روی زمین خلیفه بگمــــارم، ملائکان عرض کردند. آیا میخواهی؟ بگماری که درزمین خونریزی کنند و فساد نمایند. استنباط ازاین آیه این است که انسانهای قبل ازآد م بودهاند. سابقه خونریزی وفساد داشتهاند. حالاکیفیت این چگونه بوده است برای تاریخ مبهم میباشد. پس ازهبوط آ دم اولین جرم، کشتن هابیل و قابیل رقم خورده است. ضمن احترام به انسان ومقام والای اوهمیشه عملکردش درحال تغییروتحول وبزه وفسادخواهدبود. هرروزازعمربشرمی گذرد. پیچیدگی رفتاراو، روابط وتعاملا تش بیشتر میشود. به لحاظ اینکه انسان موجود ناطق، متفکر، وتنوع طلب هست. تلاش دارد خودرابـــه رشد وتعالی وتکامل همراه با دیگرموجودات هستی برساند.”ربنا الذی اعطا کلشی خلقه ثم هدی ” انسان موجــودی رفاه طلب وتنوع خواه هست. کوشش میکند. برای رسیدن به هدف کوتاهترین راه را برگزیند. ازطرفی اودربین دوبی نهایت خود راسیرمیدهد. یا به سوی اکمل شخصیت وجایگاه خود گام برمی دارد ویا اینکه به اضل هویت خـــود سقوط میکند. همانطور بیان شد عقل و تفکر اوهردوجهت رامی تواند نیروی محرکه خوبی باشد وهمورا از مبــــدأ خلقتش یاصعود دهد ویااینکه به سوی بی نهایت اضل رهنمون گردد. پس انسان مستعد هردوجهت خواهدبود هم میتواند عالم وعامل به معلومات پسندیده ومطلوب باشد وهم میتواند مرتکب جرم وجنایت وبزهکاری شود با پیشرفت جوامع بشری، صنعتی، ارتباطات، و…تنوع به ارتکاب رادرهردو جهت بدنبال دارد. همانطورکه بیان گردیدمی توان انسان را زیاده خواه، رفاه طلب، وبزهکاراطلاق کرد اوبرای رسیدن به منابع زیادوکسب درآمدهای فراوان به بزهکاری روی میآورد. برای تحقق بزهکاری سازمانها راشکل میدهد سازمانها ی که درجامعه وعرف اجتماعی ومطلوب، ناپسندوغیرمشروع هستند. مثل قاچاق موادمخدر، قاچاق مهاجران به لحاظ اینکه هم درآمدها وافرراداشته باشندوهم اینکه چهرهای موجه، وقانونی به عملکرد خودببخشید خودراملزم میکنند با روشهای لباس مشروعیت برکارکرد خود بپوشاند. واین پروسه اگر پیگری وپیشگیری نشود حیات بشری وجوامع رادچاربحران، تهدید خطرات، میسازد. ازپس این اتفاق دواقدام مهم صورت میگیرد. یکی تلاش بزهکاران است که هرروزسعی دارند. خودراازدید قانون پنهان سازند. وخطرمصادره وتوقیف راازخود دورسازد وسود ومنفعت خود را ازفزون تر کنند ازآن طرف کشورها، سازمانها وجوامع بین المللی کوشش میکنند هر روزدامنه توسعه این خطر رامحدود کنند. اموال بدست آمده رامصادره نمایند وریشه این جرم بزرگ (پولشویی) رابخشکانند. مبین این کوشش درعرصه بین المللی کنوانسیون وین 1988 سازمان ملل متحد وپیمان نامهها واقدام های مهم دیگر بین المللی است. درعرصه داخلی مهمترین آن لایحه مبارزه با پولشویی است که در 12 ما ده به تصویب مجلس شورای اسلامی رسید که در خلال بحث پایان نامه به هردوعرصه بصورت مشروح ومبسوط پرداخته خواهدشد. حالاپس ازاین مقدمه کوتاه به اهمیت موضوع، سابقه، اهداف، پرسشها، فرضیهها وتنگناها، روشهای تحقیق بصورت فهرستی میپردازیم ودرادامه سازماندهی تحقیق رابیان می نمائیم ودر نهایت بحث مبسوط و مشروع مطالعه تطبیقی سیاست کیفری ایران وحقوق جزای بین الملل درقبال تطهیر پول (پولشویی) راخواهیم پرداخت.
اهمیت موضوع تحقیق:
همانطور در مقدمه بحث شد انسان به نوعی مستعد بزهکاری است. یکی از بزهکاریهای اوجرم پولشویی است ضرورت و اهمیت شناخت این جرم براساس دلایل ذ یل سبب شد تا موضوع پایان نامهام را پولشویی با عنوان روی جلد قرا ردهم تا امکا ن مقابله فراهمتر گردد.
1 ـ پولشویی یک جرم است پس راههای مقابله با جرم بایدشناخته شود ومبارزه صورت گیرد
2 ـ نوظهور بودن موضوع که وارد عرصه حیات بشری اعم ازبین المللی وداخلی شده است
3 ـ پیامدوتبعات منفی که پدیده پول شویی بدنبال دارد.
4 ـ لازمه دادن شناخت به دستگاهها ودست اندرکاران برای مبارزه ومقابله باجرم وفساد پدیده تطهیر پول.
5-ناشناخته ماندن خیلی از زوایای جرم پو ل شویی بابیان روشهای تطهیر.
6-شناخت برای جلو گیری از مرگ پنهان وهویت انسانیت. (توسعه مواد مخدر، قاچاق انسان و…)
7-شناخت برای ایجاداعتدال و عقلانیت در جامعه (بیان عوارض …)
سابقه تحقیق
باتوجه به نو ظهوربودن وتازگی موضوع، تحقیقات و راهکارهای خوبی اندیشه شده. قوانین، آئین نامهها وپایان نامهها، مقالات، سخنرانی، زیادی در عرصه بین المللی و داخلی انجام شده ولی احساس میشود کا مل نیست.
باید کار بیشتری صورت گیرد.
اهداف تحقیق
با بررسی پایان نامه، مقالات، نشریات، مشاهده گردیدیک شباهت زیاد بین مطالب ومحتوی موضوع درهمه اینها وجود دارد دراین تحقیق تلاش کردیم. تا زوایای بررسی راتغییرداده، ضمن بهره گیری از تجربیات گذشتگان و موجود مباحثی رابراساس اهداف زیر تحقیق نمائیم.
1- بررسی وتبین وشناسایی موضوع تطهیر پول
2 ـ تهیه عنصر قانونی جرم پولشویی درقوانین اساسی، موضوعه، آئین نامهها مقررات داخلی.
3 ـ بررسی تطبیقی واکنشهای ملی وفراملی
4 ـ شناسایی خلاهای موجود در پایان تحقیق با بررسی ارزیابی، ارائه راهکارو تقدیم پیشنهاد برای پرکردن خلاهای بوجود آمده.
5 ـ تهیه حداقل یک مجموعه منابع مرتبط به موضوع برای بهره گیری بیشترمحققان به خصوص مراجع قانون گذاری.
پرسشهای تحقیق
معمولاً پرسشها در پس مجهولاتی مطرح میشود تا با طرح پرسش، مجهولات موجود را با پاسخ صحیح و
مستدل به معلومات مبدل کرد. یک تحقیق باید مبین آن باشد که میخواهد به چه سوالاتی پاسخ دهــــد ویا به تعبیری محتوای تحقیق پاسخ به چه سوالاتی رقم خورده است. که مهمترین این سؤالات میتواند به شرح زیر باشد.
1-چه مجموعه قوانینی در حقوق داخلی و ملی درمبارزه با پول شویی وجود دارد؟
2- تا چه حدتلاش های بین المللی صورت گرفته است؟ و میبایست انجام بگیرد؟
فرضیههای تحقیق
پیرامون پول شویی فعالیتهای زیادی صورت گرفت اما کامل نیست خلاهایی دارد که ما دنبال خلاهای موجود هستیم ویا به نوعی چه فر ض های وجود دارد که میشود بر رسی و اجرایی کرد.
1 ـ مجموعه قوانین کامل برای پول شویی وجود ندارد.
2- کنوانسیون وین 1988 وکنوانسیون سازمان ملل 2000(پالرمو) و… اقــدامات خوبی در مبارزه با جرم پـــول شویی انجام شده ولی کامل نیست.
تنگناهای تحقیق
همانطور درضرورت تحقیق بیان گردید. موضوعی است که از تنوع زیاد برخوردارهست هم باکمبود منابع مواجه
هست وهم اینکه با بروز پیچیدگیهای جدید ابعادی دیگر غیر مکشوف میماند که مهمترین آن عبارتند از:
1 ـ کمبود منابع فارسی است.
2 ـ عدم وجود یک مجموعه قوانین کامل دریک مجلد.
نقد و بررسیها
هنوز بررسیای ثبت نشده است.